一、基本职能及主要工作

（一）会理市益门镇中心小学职能简介。

会理市益门镇中心小学是一所六年制学校，主要为益门镇的适龄儿童服务。学校坚决贯彻执行党和教育方针，学习领会上级部门相关文件精神和制度规定，搞好教育教学工作。培养具有良好道德素质，扎实基础理论，健康心理素质，健全人格素养，全面发展的社会主义现代化建设者和接班人。同时，在2023年度预算执行过程中，按照有关法律法规赋予的职责，严格执行“收支两条线”的规定，严禁坐收坐支财政性资金。

（二）会理市益门镇中心小学2023年重点工作。

2023年除完成基本的教育教学工作外，全体教职工还要继续深入农村，继续着力抓好森林草原防灭火、控辍保学等工作，疫情防控不松懈，时刻紧绷安全这根弦，积极参加市教体科局举行的各项活动，培训教师的各项技能，使我校的教育教学水平再上一个新台阶。

二、部门预算单位构成

会理市益门镇中心小学属于一级预算单位，下属无二级预算单位。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，会理市益门镇中心小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入2735.54万元，政府性基金预算拨款收入0万元、国有资本经营预算拨款收入0万元、事业收入0万元、事业单位经营收入0万元。 支出包括：教育支出2152.70万元、社会保障和就业支出240.26万元、卫生健康支出131.52万元、住房和保障支出211.06万元。会理市益门镇中心小学2023年收支总预算2735.54万元，比2022年收支预算总数增加764.53万元，扣除上年结转资金、一次性安排等因素，同口径增加764.53万元，增加的原因主要有：主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助都有所增加。

（一）收入预算情况

会理市益门镇中心小学2023年收入预算2735.54万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入2735.54万元，占100%。

（二）支出预算情况

会理市益门镇中心小学2023年支出预算2735.54万元，其中：基本支出2562.59万元，占93.67%；项目支出172.95万元，占6.33%。基本支出中，教育支出1979.75万元，占77.25%，社会和保障支出240.26万元，占9.3%，卫生和健康支出131.52万元，占5.1%，住房和保障支出211.06万元，占8.35%。项目支出中，教育支出172.95万元，占100%。

四、财政拨款收支预算情况说明

会理市益门镇中心小学2023年财政拨款收支总预算万元，比2022年财政拨款收支总预算增加764.53万元，扣除上年结转资金0万元，一次性安排资金等因素后，同口径增加764.5万元，主要是主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助都有所增加。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入2735.54万元。支出包括：教育支出2152.7万元、社会保障和就业支出240.26万元、卫生健康支出131.52万元、住房保障支出211.06万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

会理市益门镇中心小学2023年一般公共预算当年拨款2735.54万元，比2022年预算数增加764.5万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助都有所增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出2735.54万元，占100%，其中教育支出2152.7万元，占78.7%，社会和保障支出240.26万元，占8.8%，卫生和健康支出131.52万元，占4.8%，住房和保障支出211.06万元，占7.7%.

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2023年预算数为1979.75万元，主要用于：主要用于教职工的工资福利、社保缴费和日常公用支出，保障学校的正常运转。

2、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2023年预算数为172.95万元，主要用于一村一幼教师劳动报酬及社会保险的购买和幼儿园政府购买服务教师劳动工资及社会保险。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为240.26万元，主要用于学校教职工基本养老保险缴费。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2023年预算数为131.52万元，主要用于学校事业编制人员基本医疗保险缴费。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为211.06万元，主要用于教职工缴纳住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

会理市益门镇中心小学2023年一般公共预算基本2562.59万元，其中：

人员经费2466.3万元，主要包括：基本工资701.97万元、津贴补贴153.10万元、奖金58.5万元、绩效工资346.27万元、机关事业单位基本养老保险缴费240.26万元、职工基本医疗保险缴费131.52万元、其他社会保障缴费10.94万元、住房公积金211.06万元、其他工资福利支出502.93万元，生活补助81.13万元，医疗费补助28.62万元。

公用经费96.29万元，主要包括：工会经费 24.03万元、福利费64.08万元， 其他商品和服务支出8.18万元。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

会理市益门镇中心小学2023年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。

（一）因公出国（境）经费较2022年预算与2022年预算持平。主要原因是2023年没有因公出（境）人员。

（二）公务接待费较2022年预算与2022年预算持平）。主要原因是2023年没有公务接待人员。

（三）公务用车购置及运行维护费较2022年预算与2022年预算持平。主要原因是2023年没有公务用车购置及运行维护预算。

单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。

2023年安排公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。

2023年安排公务用车运行维护费0万元，用于0辆公务用车……（燃油、维修、保险）等方面支出，主要保障...（具体业务工作）等工作开展。

八、政府性基金预算支出情况说明

会理市益门镇中心小学2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

会理市益门镇中心小学2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年，会理市益门镇中心小学下属益门镇下村小学、益门镇白果小学、益门镇大磨小学等3家事业单位的机关运行经费财政拨款预算为96.29万元，比2022年预算增加17.27万元，增长22%。主要原因是工会费、福利费较2022年有所增加。

（二）政府采购情况

2023年，会理市益门镇中心小学无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年底，会理市益门镇中心小学所属各预算单位共有车辆1辆，其中，公务用车1辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2023年部门预算安排车辆购置经费0万元。其中，财政拨款预算安排0万元，非财政拨款安排0万元。购置公务用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。安排大型设备购置经费0万元，购置大型设备0台（套）。

会理市益门镇中心小学2023年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况

2023年会理市益门镇中心小学部门通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款0万元。

十、名词解释

1. 部门预算：与财政部门直接发生预算缴款、拨款关系的国家机关、社会团体和其他单位，依据国家有关法律、法规规定及其履行职能的需要编制的本部门年度收支计划，是政府各部门履行职能和事业发展的物质基础，由部门收入预算和部门支出预算构成。

2.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8.教育（类）…（款）…（项）指：

2050202 小学教育 反映各部门举办的小学教育支出。

2050203初中教育 反映各部门举办的初中教育支出。

20508  进修及培训 反映教师进修及干部培训等方面的支出。

2050801  教师进修 反映教师进修、师资培训支出。

9.社会保障和就业（类）***（款）***（项）指：

20805   行政事业单位离退休  反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

2080502  事业单位离退休  反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

2080506  机关事业单位职业年金缴费支出  反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

附件：表1.部门收支总表

表1-1.部门收入总表

表1-2.部门支出总表

表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表3.一般公共预算支出预算表

表3-1.一般公共预算基本支出预算表

表3-2.一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金支出预算表

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.部门预算项目绩效目标表（2023年）

表6-1.部门预算整体支出绩效目标表（2023年）