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公开时间：2022年9月15日

第一部分 部门概况...................................................................4

一、职能简介........................................................................4

二、2021年重点工作完成情况...........................................4

第二部分 2021年度部门决算情况说明..................................8

一、收入支出决算总体情况说明......................................8

二、收入决算情况说明......................................................8

三、支出决算情况说明.......................................................9

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................10

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...............11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......12

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明...................13

八、政府性基金预算支出决算情况说明.........................15

九、国有资本经营预算支出决算情况说明.....................15

十、其他重要事项的情况说明.........................................15

第三部分 名词解释................................................................16

第四部分 附件........................................................................18

第五部分 附表........................................................................32

一、收入支出决算总表.....................................................32

二、收入决算表................................................................32

三、支出决算表.................................................................32

四、财政拨款收入支出决算总表......................................32

五、财政拨款支出决算明细表..........................................32

六、一般公共预算财政拨款支出决算表..........................32

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表..................32

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表..................32

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表..................32

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表......32

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表..........32

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.32

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表........32

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表......32

第一部分 单位概况

一、职能简介

1. 主要职能。实施小学义务教育，促进基础教育发展及相关社会服务。

2. 机构情况，是一所公益一类财政补助事业单位，执行政府会计准则制度。

3．人员情况，本单位年末实有在职职工214人，其中事业人员125人，退休人员60人，遗属人员23人，退养民师6人，在校学生1873人；“一村一幼”辅导员14人。

二、2021年重点工作完成情况

1、做好疫情防控工作。成立了益门镇中心小学疫情防控工作领导小组，按照中央、省、州、市部署要求，与各相关部门紧密配合、通力协作，抓好教体科系统疫情防控工作；加强公共卫生宣传，大力开展健康知识普及，常态化开展对师生及家长病理知识和防控知识培训；全力摸排师生健康状况，认真做好健康教育、心理辅导、物资储备及困难师生帮扶工作；对全镇学校实行封闭管理，严格按照分时错峰的原则，合理安排师生教学、课间活动、就餐、住宿，最大限度避免聚集性感染，坚决守护好校园阵地，营造了安全、温馨的校园环境。

2、抓实党建工作。牢牢把握党对意识形态的主动权。持续推进“不忘初心、牢记使命”主题教育，认真贯彻落实习近平总书记在全国教育大会上提出的“九个坚持”，推动习近平新时代中国特色社会主义思想不断往深里走、往实里走、往心里走。全面落实党组织书记第一责任职责和班子成员“一岗双责”，坚持把党建工作和党风廉政建设与业务工作同谋划、同部署、同考核；以“三会一课”和党建月会为抓手，加强思想政治学习， 以党建带动教育教学中心工作。按教体科系统财务独立核算集中支付管理规定，强化财务管理，确保教育经费合理、高效使用。

3、全面提高教育教学质量。深入实施素质教育，促进学生德智体美劳全面发展；强化教育科研引领，狠抓教学常规管理，全面提高教学质量。教学工作是学校的中心工作，教育教学质量是素质教育的出发点和落脚点，是教育工作的核心任务，是学校生存与发展的命脉，是衡量办人民满意学校的重要依据，而科学有效、严格、规范的学校管理，则是提高教育教学质量，促进学校发展的根本保证。

4、坚持做好德育工作。坚持德育为首，以德促智的发展理念。本学期，学校的德育工作以少工委的成立为契机，依托德育处、少工委，狠抓学生的养成教育，以纠正学生的学习习惯、行为习惯、卫生习惯为主要抓手，以爱国主义教育为主线，开展丰富多彩的教育活动，把我校的德育工作推上一个新的台阶。

5、抓好学校安全和禁毒防艾、森林草原防火、疫情防控等工作。以“疫情防控、森林防灭火”为主线，牢固树立安全基础意识，继续贯彻“安全第一，预防为主”的方针，切实加强学校安全工作管理，增强师生安全意识，完善学校内部安全管理体制，避免各类事故的发生。

6、加强教师队伍建设。教师的发展决定了学校的发展，办人民满意教育离不开优秀的教师团队。加强教师干部队伍思想建设、组织建设、制度建设、作风建设、廉政建设和业务建设；建立健全评优评先、晋职晋级、年度考核等制度体系，用好用活教育奖励资金，全方位激发教师的竞争意识。

7、加快教育现代化发展。加快推进学校教室网络一体机的更换项目，实现全面网络教学，加快推进教育现代化发展。

8、加快发展学前教育。着力配齐幼教点设施设备，加强辅导员培训，强化幼教点管理，确保“该入园的一个不少，已入园的一个不跑”。着力管好办好“一村一幼”，确保“幼有所育”取得新成效。聚焦“听懂、会说、敢说、会用”目标，深入推进“学前学普”收官工作，确保“幼有所育”取得新成效。

9、抓好教育扶贫各项工作。落实好免费教育、营养改善计划等工作，实施好“三儿”资助政策；对建档立卡贫困户子女实行全免费入学和教育救助。持续抓好控辍保学工作，确保建档立卡贫困户子女一个不少入学，义务教育阶段适龄儿童少年全部入学。

10、抓好体育工作。开展好学生体质检测和学生运动会等工作，组织优秀学生体育运动员参加县级体育赛事，大力培养体育人才。

11、抓好科技创新工作。组织学生参加每年度的各类中小学学生科创比赛，开展科普宣传活动，充分发挥科技在教育行业中的积极作用。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计2485.03万元。与2020年相比，收、支总计各增加24.85.03万元，增长100%。主要变动原因是本单位系2021年新增一级预算单位。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计2485.03万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2480.25万元，占99.80%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%，年初结转结余4.78万元，占0.2%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计2485.03万元，其中：基本支出2299.12万元，占92.52%；项目支出185.91万元，占7.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计2485.03万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加2485.03万元，增长100%。主要变动原因是本单位系2021年新增一级预算单位。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出2485.03万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加2485.03万元，增长100%。主要变动原因是本单位系2021年新增一级预算单位。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出2485.03万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）2401.48万元，占96.63%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出83.55万元，占3.37%；卫生健康支出0万元，占0%；住房保障支出0万元，占0%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为2485.03万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为76.12万元，完成预算100%。

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为1947.92万元，完成预算100%。

3.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：支出决算为377.44万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为83.55万元，完成预算100%，

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明     

2021年一般公共预算财政拨款基本支出2299.12万元，其中：

人员经费1903.80万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费395.32万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为4.19万元，完成预算100%，预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.76万元，占89.73%；公务接待费支出决算0.43万元，占10.27%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加0万元，增长0%，主要变动原因是本单位系2021年新增一级预算单位。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.76万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加0万元，增长0%，主要变动原因是本单位系2021年新增一级预算单位。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3.76万元。

3.公务接待费支出0.43万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年增加0.43万元，增加100%。主要原因是本单位系2021年新增一级预算单位。

国内公务接待支出0.43万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待20批次，80人次（不包括陪同人员），共计支出0.43万元，具体内容包括：接待上级部门来人检查指导工作用餐费。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元，本单位系2021年新增一级预算单位，无上年决算数据。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元，本单位系2021年新增一级预算单位，无上年决算数据。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，会理市益门镇中心小学机关运行经费支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%。主要原因是本单位系2021年新增一级预算单位，无上年决算数据。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2021年，会理市益门镇心小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，会理市益门镇中心小学共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对城乡义务教育补助经费(公用经费）等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效自评，2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.教育（类）02（款）01（项）：02（款）指普通教育（款），01（项）指学前教育（项）。

4.教育（类）02（款）02（项）：02（款）指普通教育（款），01（项）指小学教育（项）。

5.教育（类）02（款）99（项）：02（款）指普通教育（款），99（项）指其他普通教育支出（项）。

6.社会保障和就业（类）05（款）06（项）：05（款）指行政事业单位养老支出，06（项）指机关事业单位职业年金缴费支出。

7.社会保障和就业（类）08（款）01（项）：08（款）指抚恤，01（项）指死亡抚恤。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件

（注：有两个及以上100万元以上（含）特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）

会理市益门镇中心小学

2021年部门整体支出绩效报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

中共会理市益门镇中心小学属一级预算单位，无下属二级单位。

（二）机构职能

学校有3个内设机构，分别是

教务处：主要负责学校教学教研及教师的继续教育工作。

德育处：主要负责学生思想和学校卫生工作。

财务室：主要搞好学校财产，财务，后勤及学校建设等工作。

（三）人员概况

2021年会理市益门镇中心小学核定编制数为131人，实际在职人数为125人，离退休人员60人，临聘人员6人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

会理市益门镇中心小学2021年收入预算2485.03万元，其中：上年结转4.78万元，占0.19%；一般公共预算拨款收入2480.25万元，占99.1%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%。

(二)部门财政资金支出情况

会理市益门镇中心小学2021年支出预算2485.03万元，其中：基本支出2299.12万元，占92.51%；项目支出185.91万元，占7.49%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

根据预算绩效管理要求，确定部门预算项目和预算额度，清晰描述预算项目开支范围和内容，确定预算项目的绩效、绩效指标和评价标准，为预算绩效控制、绩效分析、绩效评价打下好的基础。

（二）专项预算管理

按规定要求进行了会理市本级预算项目支出绩效目标申报，可行性研究报告、概算批复及论证等相关附件资料齐全，项目预算资金科学合理，已建立项目管理制度并按项目管理制度要求执行。财政资金拨付到位及时，按期保质保量完成学生营养改善计划。                                                                                                             

（三）结果运用情况

在规定的时间按照统一格式、内容、口径分别在政府门户网点站公开了部门2021年预算信息、2020年部门决算信息，做到基础数据真实、准确、完整。通过制定绩效目标，健全了财务基础管理制度和约束机制，进一步推进了内控制度建设，形成依法、有效地使用财政资金的格局。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

通过绩效评价，我们认为2021年部门整体支出严格按照财政有关规定使用，合法、合纪、合规，用途及目标明确，支出决策、管理、执行等日益规范，能较好地满足工作需要，取得了良好社会效益。

（二）存在问题

一是工作安排的原因，部门支出执行进度不均衡，项目资金使用“前松后紧”现象；二是受评价指标所限，部分项目效果无法量化，评价结果参差不齐。

（三）改进建议

加大对财政资金支出绩效评价工作培训力度，进一步提高参评人员的业务素质，切实提升资金支出绩效评价工作水平。       

继续加强专项资金管理，专款专用。 

继续完善资金的内控制度，从严控制开支，杜绝铺张浪费，开源节流，保证工作的正常开展。

会理县益门镇中心小学

2021年项目支出绩效自评报告

一、项目概况

2021年财政专项支出预算项目为2021年城乡义务教育补助经费(公用经费）177.95万元、营养改善计划163.14万元和政府购买义务教育阶段学校食堂劳务服务46.29万元、村幼辅导员工资28.8万元、购买村幼辅导员社会保险12.51万元，项目支出预算金额428.69万元，该项目用于2021年城乡义务教育补助经费(公用经费）、营养改善计划和政府购买义务教育阶段学校食堂劳务服务、村幼工资及社会保险等项目，保障学校正常运转及学校营养改善计划。

（一）项目资金申报及批复情况

益门镇中心小学是一所义务段小学，有在校学生1873人，为保障学校正常运转及在校学生营养改善计划顺利实施。根据学校在校学生人数申报了2021年城乡义务教育补助经费(公用经费）177.95万元、营养改善计划163.14万元和政府购买义务教育阶段学校食堂劳务服务项目46.29万元，村幼辅导员工资28.8万元、购买村幼辅导员社会保险12.51万元，项目共计428.69万元，财政全额给予拨付。

（二）项目绩效目标

扎实做好办义务教育阶段学校的各项教育教学工作。为推进全县经济建设、社会发展、党的自身建设等做出应有贡献。

（三）项目资金申报相符性

学校的主要作用是服务辖区内的适龄儿童，因此项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。会理县益门镇中心小学2021年专项支出项目资金计划及截至评价时点实际到位428.69万元，为县财政一般公共预算资金、无自筹资金及其他渠道资金。资金到位及时，到位率100%。

2．资金使用。截至评价时点项目资金的实际支428.69万元。资金开支范围主要是办公费、差旅费、水电费、维修（护）费、保安费用、劳务支出、学生营养午餐支出等。项目支出按照县教体科局和学校工作要求，加强管理、合规合法支出，严格执行预算，将资金用在刀刃上，达到高效服务的目标。

（二）项目财务管理情况。

学校财务工作由学校副校长陈仕金分管，严格坚持“一支笔”签字，会计、出纳工作职责分工明确。根据相关要求，我校建立健全了财务管理制度、财务组织管理机构，财务运行机制规范，能严格执行预算管理及财经纪律，财务处理及时、会计核算规范，切实加强资金的管理使用，提高资金使用绩效。

（三）项目组织实施情况。

本单位项目支出为2021年城乡义务教育补助经费(公用经费）、营养改善计划和政府购买义务教育阶段学校食堂劳务服务、村幼辅导员工资、购买村幼辅导员社会保险，因此不涉及招投标、政府采购、项目公示等相关情况。

三、项目绩效情况 

（一）项目完成情况。

我单位2021年项目支出整体情况良好，财政资金预算配置合理合规，预算执行严格有序，预算管理规范可控，资金效益合乎预期。预算执行、收支及信息公开都严格按相关制度要求进行。

（二）项目效益情况。

有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的社会效益。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

我单位项目支出性质为为2021年城乡义务教育补助经费(公用经费）、营养改善计划和政府购买义务教育阶段学校食堂劳务服务、村幼辅导员工资、购买村幼辅导员社会保险项目，因此绩效评估目标和绩效评估指标难以量化、细化。

（二）相关建议。

加大对财政资金支出绩效评价工作培训力度，进一步提高参评人员的业务素质，切实提升资金支出绩效评价工作水平。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表