目录

公开时间：2022年9月13日

第一部分 部门概况...................................................................4

一、职能简介........................................................................4

二、2021年重点工作完成情况...........................................5

第二部分 2021年度部门决算情况说明..................................8

一、收入支出决算总体情况说明......................................9

二、收入决算情况说明......................................................10

三、支出决算情况说明.......................................................11

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................12

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...............13

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明...................14

八、政府性基金预算支出决算情况说明.........................15

九、国有资本经营预算支出决算情况说明.....................15

十、其他重要事项的情况说明.........................................15

第三部分 名词解释................................................................16

第四部分 附件........................................................................19

第五部分 附表........................................................................35

一、收入支出决算总表.....................................................35

二、收入决算表................................................................35

三、支出决算表.................................................................35

四、财政拨款收入支出决算总表......................................35

五、财政拨款支出决算明细表..........................................35

六、一般公共预算财政拨款支出决算表..........................35

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表..................35

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表..................35

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表..................35

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表......35

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表..........35

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.35

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表........35

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表......35

(注：请单位根据实际注明页码)

第一部分 单位概况

一、职能简介

1、会理市毛溪小学职能简介。

毛溪小学始建于1918年，1985年9月由金江小学和老街小学合并成老街乡小学。当时学校是以老街村一组祠堂作为校址，仅有五、六间土木结构的房屋。学校开设一至五年级，有在校学生128人，教师7人。1995年学校修建了第一幢教学楼，消除了部分原寺庙危房。1998年新建二幢教学楼，学校的危房全部得以消除。2002年争取国家“十年行动计划”项目资金，将中心校搬迁至老街乡毛溪小学，更名为会理市毛溪小学，2022年10月会理市撤县建市后更名为会理市毛溪小学。毛溪小学辖区类有村小1个，共有教学班17个，在校学生783人。教师31人，其中，高级职称4人，中级职称17人，初级职称10人。783名学生分别来自省外、州外、县外、区外，本地户籍的学生不到一半。全体教师为了孩子们健康快乐的成长，倾注所有的父爱和母爱，辛勤耕耘、默默奉献。经过多年努力，学校管理逐步走上了制度化、规范化、民主化、科学化的轨道，在常规管理、德育教育、校园文化建设等方面都形成了自己的特色。

会理市毛溪小学是国家最基层的事业单位。为学龄儿童提供保育和教育服务。实施小学义务教育，促进基础教育发展。负责小学学历教育及相关社会服务。负责辖区学校语文、数学教研工作，教职工继续教育及成人教育。

2、机构情况，是一所公益二类财政补助事业单位，执行政府会计准则制度。

3、人员情况，学校有在编在职人员31人。

二、会理市毛溪小学2022年重点工作。

1、抓好学校意识形态工作

（1）、加强教职工意识形态工作。认真学习、领悟习近平总书记系列重要讲话精神，坚持抓政治、业务学习，利用教师培训，提高教师的政治素养。规范办学行为，强化师德师风和党风廉政建设，以党的十九大精神为指南，提高教师的责任意识、服务意识、政治意识、大局意识，增强教师的敬业精神。党员干部带头树立榜样，制止歪风邪气的蔓延，在学校形成正能量，领导、教师形成合力，为会理的教育事业努力拼搏。

（2）、抓住“凉山州依法治标示范校”荣誉的契机，对学生进行疫情防控、森林草原防火、文明礼仪、良好行为习惯、社会主义核心价值观等的教育和培养。

2、加强常规管理工作

（1）、高度重视教育均衡发展复查工作，认真落实“控辍保学”一个都不能少的目标任务。

(2 )、教育教学管理。利用学校课题的研究，努力提高教师素质。加强教学常规的督促检查，确保教育教学质量，人人有提高。

3、加强德育工作

（1）、党建工作，以党建为引领，促进学校工作的落实。加强党的政治、方针政策的学习和宣传，提高党员干部的政治素养。

（2）、学生多数是进城务工子女，来自不同区域，差异很大，所以把“社会主义核心价值观”作为学校德育工作重点，培养学生感恩的心，养成良好行为习惯，教会孩子学习、做事、做人。

4、安全、卫生、禁毒防艾工作

（1）、增强安全意识。狠抓师生安全教育，培养安全意识。特别是“疫情防控” 、“森林草原防火”、“ 禁毒防艾”等的宣传教育落到实处，把安全工作抓细、抓实，树立“安全无小事，事事重于泰山”，宁肯多说多做，避免出小错的管理理念。

（2）、加强校园周边安全稳定的排查,为学生营造良好的学习环境。

(3)、进一步完善食堂、校园、交通等安全管理制度，安全事故责任追究制度，确保学校内无安全事故发生。

5.财经工作

(1)、做好经费收支预算，年度开支合理。

(2)、认真做好账目收支登记，票据真实，严格审核。支出票据要有领导签字，支出发票一般都为统一税票。

(3)、做好固定资产登记管理。

6.抓好科技创新工作。组织学生参加每年度的各类中小学学生科创比赛，开展科普宣传活动，充分发挥科技在教育行业中的积极作用。

7.营养午餐工作

(1)、按时、安全提供午餐；

(2)、按营养午餐相关规定，做好入库、出库 、留样、食品卫生等工作；

(3)、按要求询好价，算好帐，公开透明，让家长学生明白，放心。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

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一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计658.79万元。与2020年相比，收、支总计各增加658.79万元，增长100%。主要变动原因是本单位系2021年新增一级预算单位。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计658.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入658.79万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%，年初结转结余0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计658.79万元，其中：基本支出594.44万元，占90.23%；项目支出64.36万元，占9.77%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计658.79万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加658.79万元，增长100%。主要变动原因是本单位系2021年新增一级预算单位。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出658.79万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加658.79万元，增长100%。主要变动原因是本单位系2021年新增一级预算单位。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出658.79万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）644.28万元，占97.80%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出14.52万元，占2.20%；卫生健康支出0万元，占0%；住房保障支出0万元，占0%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为658.79万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为44.28万元，完成预算100%。

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为489.25万元，完成预算100%。

3.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：支出决算为110.75万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为5.88万元，完成预算100%，

5.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为8.64万元，完成预算100%，

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明     

2021年一般公共预算财政拨款基本支出658.79万元，其中：

人员经费541.91万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费116.88万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加0万元，增长0%，主要变动原因是本单位系2021年新增一级预算单位。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加0万元，增长0%，主要变动原因是本单位系2021年新增一级预算单位。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2020年增加0万元，增加0%。主要原因是本单位系2021年新增一级预算单位。

国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元，本单位系2021年新增一级预算单位。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元，本单位系2021年新增一级预算单位。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年机关运行经费支出0万元，比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2020年决算数持平）。主要原因是本年度无此支出。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2021年，政府采购支出总额0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。本年度无采购计划。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对学生营养改善计划项目（项目名称）等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评，2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.教育（类）02（款）01（项）：02（款）指普通教育（款），01（项）指学前教育（项）。

4.教育（类）02（款）02（项）：02（款）指普通教育（款），01（项）指小学教育（项）。

5.教育（类）02（款）99（项）：02（款）指普通教育（款），99（项）指其他普通教育支出（项）。

6.社会保障和就业（类）05（款）06（项）：05（款）指行政事业单位养老支出，06（项）指机关事业单位职业年金缴费支出。

7.社会保障和就业（类）08（款）01（项）：08（款）指抚恤，01（项）指死亡抚恤。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分  

第四部分 附件

会理市毛溪小学

2021年部门整体支出绩效报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

中共会理市毛溪小学2021年成立为一级预算单位，无下属二级单位。

（二）机构职能

学校有2个内设机构，分别是

1、教务处：主要负责学校教学教研及教师的继续教育工作。

2、财务室：主要搞好学校财产、财务、学校建设等工作。

（三）人员概况

会理市毛溪小学2021年成立为一级核算单位后，其下属三元、兰厂小学划转22人到会理市城北街道中心小学，2021年会理市毛溪小学核定编制数为37人，实际在职人数为31人，离退休人员40人，临聘人员2人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

会理市毛溪小学2021年一般公共预算当年拨款658.79万元，教育支出644.28万元，占97.80%；社会保障和就业支出14.52万元，占2.20%。

(二)部门财政资金支出情况

会理市毛溪小学2021年一般公共预算基本支出658.79万元，其中：

工资福利支出467.47万元，占70.96%；商品和服务支出116.88万元，占17.74%；对个人和家庭补助支出74.44万元，占11.35%。其中：其中：

其中：

（1）“三公”经费支出情况：本年“三公”支出0万元，与2020年相比，收、支总计各增加0万元，增长0%。主要变动原因是本单位系2021年新增一级预算单位。其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元，公务接待费0万元。

（2）会议费支出情况：本年支出0万元，与2020年相比，收、支总计各增加0万元，增长0%。主要变动原因是本单位系2021年新增一级预算单位。

（3）培训费支出情况：本年支出0.73万元，与2020年相比，收、支总计各增加0.73万元，增长100%。主要变动原因是本单位系2021年新增一级预算单位。

（4）其他对单位影响较大的支出情况：无

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

根据预算绩效管理要求，确定部门预算项目和预算额度，清晰描述预算项目开支范围和内容，确定预算项目的绩效、绩效指标和评价标准，为预算绩效控制、绩效分析、绩效评价打下好的基础。

（二）专项预算管理

按规定要求进行了会理市本级预算项目支出绩效目标申报，可行性研究报告、概算批复及论证等相关附件资料齐全，项目预算资金科学合理，已建立项目管理制度并按项目管理制度要求执行。财政资金拨付到位及时，按期保质保量完成学生营养改善计划。   

（三）结果运用情况

在规定的时间按照统一格式、内容、口径分别在政府门户网点站公开了部门2021年预算信息、2020年部门决算信息，做到基础数据真实、准确、完整。通过制定绩效目标，健全了财务基础管理制度和约束机制，进一步推进了内控制度建设，形成依法、有效地使用财政资金的格局。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

通过绩效评价，我们认为2021年部门整体支出严格按照财政有关规定使用，合法、合纪、合规，用途及目标明确，支出决策、管理、执行等日益规范，能较好地满足工作需要，取得了良好社会效益。

（二）存在问题

1、是工作安排的原因，部门支出执行进度不均衡，项目资金使用“前松后紧”现象；

2、是受评价指标所限，部分项目效果无法量化，评价结果参差不齐。

3、预算编制工作不够细化，财务人员不是专业人员，业务生疏，业务水平亟待提高。学校固定资产无专人管理，分工分岗不科学。

（三）改进建议

1、加大对财政资金支出绩效评价工作培训力度，进一步提高参评人员的业务素质，切实提升资金支出绩效评价工作水平。       

2、继续加强专项资金管理，专款专用。 

3、继续完善资金的内控制度，从严控制开支，杜绝铺张浪费，开源节流，保证工作的正常开展。 

会理市毛溪小学

2021年营养餐改善计划项目支出绩效自评报告

一、项目概况

会理市毛溪小学2021年财政专项支出预算项目为营养改善计划项目,项目支出预算金额56.47万元。该项目用于营养改善计划项目的正常运转,保障学校正常运转及学校营养改善计划。

(一)  项目资金申报及批复情况

学校是一所义务段学校,有在校学生783人,为保障学校正常运转及在校学生营养改善计划顺利实施。根据学校在校学生人数申报了营养改善计划56.47万元，财政全额给予拨付。

(二)  项目绩效目标

扎实做好办义务教育阶段学校的各项教育教学工作。为推进全市经济 建设、社会发展、党的自身建设等做出应有贡献。

(三)  项目资金申报相符性

项目资金的主要作用是服务辖区内的适龄儿童及幼教段幼儿,因此项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

(一)资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划及到位。会理市毛溪小学2021年专项支出项目资金计划及截至评价时点实际到位56.47万元,为市财政一般公共预算资金、无自筹资金及其他渠道资金。资金到位及时,到位率100%.

2.资金使用。截至评价时点项目资金的实际支出56.47万元。资金开支范围主要是劳务支出、学生营养午餐支出。项目支出按照市教体科局和学校工作要求,加强管理、合规合法支出,严格执行预算,将资金用在刀刃上,达到高效服务的目标。

(二)项目财务管理情况。

学校财务工作由学校副校长白云发分管,严格坚持"一支笔"签字, 会计、出纳工作职责分工明确。根据相关要求,我校建立健全了财务管理制度、财务组织管理机构,财务运行机制规范,能严格执行预算管理及财经纪律,财务处理及时、会计核算规范,切实加强资金的管理使用,提高资金使用绩效。

(四)  项目组织实施情况。

本单位项目支出为营养改善计划和政府购买义务教育阶段学校食堂劳务服务项目,因此不涉及招投标、政府采购、项目公示等相关情况。

三、项目绩效情况

(一)项目完成情况。

我单位2021年项目支出整体情况良好,财政资金预算配置合理合规, 预算执行严格有序,预算管理规范可控,资金效益合乎预期。预算执行、收支及信息公开都严格按相关制度要求进行。

(二)  项目效益情况。

有效保证了机构运转,圆满完成了上级下达的目标任务,取得了较大的社会效益。

四、问题及建议

(一)存在的问题。

我单位项目支出性质为营养改善计划和政府购买义务教育阶段学校食堂劳务服务项目,因此绩效评估目标和绩效评估指标难以量化、细化。

(三)  相关建议。

加大对财政资金支出绩效评价工作培训力度,进一步提高参评人员的业务素质,切实提升资金支出绩效评价工作水平。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表