一、2013年财政预算执行情况

　　（一）公共财政预算执行情况

　　1.公共财政收入情况

　　县第十六届人大常委会第十四次会议审议通过2013年全县地方公共财政收入调整预算数为135000万元，公共财政总收入调整预算数为184000万元。2013年全县地方公共财政收入完成140133万元，为调整预算数的103.80%，同比减少5.36%。其中：税收收入完成78759万元；非税收入完成61374万元。上划中央“两税”收入完成36933万元，占计划的106.9%，上划中央所得税收入完成17615万元，占计划的121.90%。全县公共财政总收入完成194681万元，为计划的105.80%，同比减少9.69%。

　　公共财政收入下降的主要原因：税收收入方面，一是受宏观经济形势影响，矿产品价格持续低迷，县境内工矿企业产品滞销，导致税收收入总体呈下降趋势；二是连续几年财政收入高基数、高速度增长，企业部分税费抵扣较多；三是受部分政策性因素影响，如“营改增”试点，导致地税营业税收入大幅下降。非税收入方面，一是由于矿权拍卖等一次性非税收入减少。二是国务院对行政事业性收费项目进一步压缩，导致财政组织的非税收入也相应减少。

　　2.公共财政支出情况

　　县第十六届人大常委会第十四次会议审议通过2013年全县公共财政预算支出调整预算数为256050万元。2013年，全县公共财政支出实际执行数为258777万元，为调整预算数的101.07%，同比减少8.16%；上解支出完成176万元；地方政府债券还本支出2450万元；调出资金420万元。

　　公共财政支出按功能类科目分类的执行情况是：一般公共服务支出30166万元，占调整预算数的102.26%；国防支出240万元，占调整预算数的100%；公共安全支出10933万元，占调整预算数的110.99%；教育支出48203万元，占调整预算数的101.37%；科学技术支出4329万元，占调整预算数的105.07%；文化体育与传媒支出2730万元，占调整预算数的103.02%；社会保障和就业支出23853万元，占调整预算数的98.36%；医疗卫生支出24777万元，占调整预算数的115.24%；节能环保支出4716万元，占调整预算数的99.66%；城乡社区事务支出48641万元，占调整预算数的88.44%；农林水事务支出40615万元，占调整预算数的113.45%；交通运输支出5223万元，占调整预算数的98.51%；资源勘探电力信息等事务支出594万元；商业服务业等事务支出3965万元，占调整预算数的103.07%；国土资源气象等事务支出3184万元，占调整预算数的99.28%；住房保障支出3436万元，占调整预算数的100.88%；粮油物资储备事务支出874万元，占调整预算数的206.62%；国债还本付息支出355万元，占调整预算数的100%；其它支出1943万元，占调整预算的数44.99%。

　　3.公共财政预算平衡情况

　　全县地方公共财政收入140133万元，加上级各项转移支付、专项补助等收入120270万元、地方债券收入4000万元，以及上年结余7678万元，全年财力性总收入272081万元。总收入减去当年公共财政支出258777万元、转移性支出3046万元（地方政府债券还本2450万元，上解支出176万元、调出资金420万元）后，年终滚存结余10258万元。其中，按政策规定应结转下年继续安排使用的项目结余9701万元，累计净结余557万元。全县算总账实现收支平衡。

　　（二）基金预算执行情况

　　2013年，全县基金收入完成7891万元，基金支出完成11684万元。基金收入7891万元，加调入资金420万元，加上级补助收入4374万元，再加上年结转数1105万元，当年基金合计可用财力13790万元，减去当年基金支出11684万元，结转下年支出2106万元。全年基金收支实现平衡。

　　二、关于2013年的财政工作

　　2013年，在县委的坚强领导下，全县财政工作以科学发展观为指导，深入贯彻落实党的十八大和中央、省、州、县委经济工作会议精神，有效应对复杂的市场经济环境和持续低迷的工业经济形势，着力组织财政收入，不断优化支出结构，切实加强财政资金监管，努力向州下达目标任务奋力迈进。实现了收支平衡并略有结余的目标，为全县经济社会发展提供了坚实的财力支撑。

　　（一）全力组织财政收入

　　面对繁重的收入任务，坚持全面完成全年目标不动摇，不断创新举措，狠抓落实，财政、税务、国土等收入征管部门精诚团结，通力协作，深入分析收入现状，全面挖掘增收潜力，切实加强任务分解落实和财政收入均衡入库监管，努力形成组织收入的强大合力。一是强化税收征管。着力抓好重点税源、重点税种的收入组织工作，杜绝“跑、冒、滴、漏”现象，确保应征尽征。二是强化非税征缴。各相关部门积极组织非税收入，并采取切实有效措施，不断加强对国有土地出让金和国有资产经营收益等非税收入的监管清缴，为财政增收提供有力支撑。

　　（二）精心安排财政支出

　　根据县委对今年财政工作的总体安排，坚持“量入为出、收支平衡、略有结余”的指导思想，大幅降低行政成本特别是“三公”经费支出所占比重，力求支出向重点领域倾斜，实现民生保障支出和产业发展支出占公共财政支出的比重合理上升，今年的财政支出，在保障和改善民生方面成效显著。一是大力推进农村基础设施建设。年内，建成果元乡农业综合开发1.46万亩高标准农田示范项目，项目总投资1840.7万元；建成果元乡、南阁乡现代农业生产水稻高产高效基地1.6万亩，项目总投资5316.4万元；完成村级公益事业建设“一事一议”财政奖补项目82个，总投资4281.69万元；完成各级财政扶贫资金项目11个，总投资2260万元。二是及时足额拨付各项支农惠农资金。已拨付粮食直补、农资综合直补、种粮大户补贴、草原生态补奖、农机补贴、农作物良种补贴、集体公益林生态效益补偿等资金1.45亿元；拨付义务教育学生营养改善计划资金2837.5万元。

　　（三）强化预算执行监管

　　努力维护财政预算严肃性，不断增强财政预算刚性约束力。一是不断加强对财政总预算执行情况的动态监控，有效防范和控制财政支付风险。同时，严格控制预算追加，对确需追加财政预算的支出，及时报请县委财经领导小组集体研究决定。二是不断加强对部门预算执行情况的监督检查，重点检查各预算单位是否违规划转资金，是否改变资金性质，资金用途是否合规等内容。同时，及时向各预算单位反馈预算执行进度情况等相关信息。三是全面开展行政事业单位会计信息质量检查，进一步提高各单位财务管理水平。针对国土、教育、交通、水利等重点行业和新型农村社会养老保险等资金，对29家单位进行了重点检查。

　　（四）强化国资监管营运

　　做实基础工作，创新营运模式，强化工作举措，不断提高国有资产监管营运水平。对县财政局原办公楼等7宗行政事业单位闲置国有资产房地合一公开拍卖，获收益2.87亿元，高出评估价值2.11亿元，增值率达280%。同时，投融资担保平台加大对重大项目建设的支持。国资公司融资到位资金3.75亿元，筹拨51个项目工程资金4.92亿元，顺利推进了项目建设。

　　（五）积极推进财政改革

　　一是全面推进财政总预算和全县“三公”经费公开，并在县就业局等5家单位进行了部门预算和部门“三公”经费公开试点。二是深入推进国库集中支付管理，继续推进公务卡制度改革，年内已办理公务卡533张。三是切实加强政府采购管理。不断健全约束机制，强化监督管理，较大限度地节约财政资金。2013年，共实施政府采购87批（次），采购预算资金5159.75万元，实际采购资金4518.98万元，节约财政资金640.77万元，节约率达12.42%。四是稳步推进财政投资评审工作。坚持既定流程，把握关键环节，加强部门协调，对重点、热点项目进行跟踪评审，有效提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完成全县财政投资评审项目35个，评审投资额45441.91万元，审定投资额39930.55万元，审减各项不合理资金5511.36万元，节约资金比例达12.13%。五是认真开展财政支出绩效评价工作，对县农业局等17家单位共38个项目进行了财政支出绩效评价，评价资金33394.745万元。

　　三、2014年财政预算草案

　　（一）公共财政预算

　　1.公共财政收入

　　根据州下达我县财政收入目标任务，2014年，全县地方公共财政预算收入安排为151344万元，较去年实际完成数增长8%。其中：税收收入85070万元，增长8%；非税收入66274万元，增长8%。上划中央“两税”收入39294万元，增长6.39%；上划中央所得税收入18053万元，增长2.49%。全县公共财政预算总收入安排为208691万元，增长7.20%。

　　2.公共财政支出

　　在地方公共财政收入151344万元的基础上，加上级各项转移支付、专项补助等收入76354万元，以及上年结转结余10258万元，扣除转移性支出1926万元后，2014年，全县公共财政预算可用财力总额为236030万元。按照收支平衡原则，2014年，全县公共财政支出对应安排为235473万元，收支相减后结余为557万元。

　　2014年全县地方公共财政支出按功能类科目主要安排是：一般公共服务支出29832万元，同比增长13.03%；国防支出240万元，同比增长20%；公共安全支出7310万元，同比增长13.30%；教育支出38369万元，同比增长1.76%；科学技术支出3800万元，同期持平；文化体育与传媒支出1469万元，同比减少4.49%；社会保障和就业支出19871万元，同比减少4.08%；医疗卫生支出18997万元，同比增长18.98%；节能环保支出3478万元，同比增长9.92%；城乡社区事务支出59357万元，同比减少7.74%；农林水事务支出25333万元，同比减少3.21%；交通运输支出5252万元，同比增加92.45%；资源勘探电力信息等事务支出1272万元；商业服务业等事务支出200万元，同比减少75.34%；国土资源气象等事务支出2050万元，同比增长97.12%；住房保障支出2950万元，同比减少44.73%；粮油物资储备事务支出272万元，同比增长42.41%；预备费800万元，同期持平；债务还本付息支出443万元，同比增长26.93%；其它支出14178万元，同比减少11.15%。

　　（二）基金预算

　　政府性基金预算安排情况是：基金预算收入安排为25000万元，加上年结转数2106万元，基金可用财力共计27106万元。按照收支平衡原则，对应安排支出预算27106万元。基金支出按功能类科目主要安排为：教育支出1721万元、社会保障支出458万元、城乡社区事务支出24095万元、农林水事务支出716万元、其他支出116万元。

　　四、关于2014年的财政工作

　　2014年是深入学习贯彻党的十八届三中全会精神的关键一年。我们将在县委的坚强领导下，抢抓国家深入实施西部大开发战略和攀西战略资源创新开发试验区等大好机遇，有效应对复杂的市场经济环境和持续低迷的工业经济形势，不断创新举措，狠抓落实，努力完成本年度财政工作各项目标任务。

　　一是强化组织收入。充分发挥财政资金杠杆作用，重点支持投资效益好、增税能力强的企业和园区基础设施建设，强化税源培植；坚持依法治税，深化税收征管改革，整顿和规范税收秩序，加强对重点税源企业的监控，杜绝 “跑、冒、滴、漏”，最大限度地将税源转化为税收，做到应收尽收，及时入库。创新理念，强化举措，切实加强对国有土地出让金、国有资本经营收益等非税收入的清缴监管，确保各项非税收入及时足额入库。

　　二是积极争取项目。紧紧围绕中央、省、州重大决策部署，加强政策研究，发挥财政职能，努力争取上级项目资金，不断增强公共财政对全县经济建设和社会发展的保障能力。以项目建设为龙头，夯实经济基础，提升综合实力，推动经济社会转型跨越发展。

　　三是优化财政支出。进一步优化支出结构，加大资金整合力度，确保民生支出。支持现代农业发展，改善农村基础设施，促进农民增收。加大教育投入，确保教育资金及时足额到位。建立健全就业援助制度，支持实施更加积极的就业政策，努力扩大就业。加大医疗卫生投入，促进基本公共卫生服务均等化。多渠道筹集社会保障资金，支持覆盖城乡的社会保障体系建设。

　　四是强化预算执行。对所有的收入和支出，严格按照编制好的预算项目进行，确保预算的刚性约束，杜绝预算调整的随意性和盲目性；高度重视财政资金拨付后的监管，及时关注各项财政资金特别是专项资金使用的具体情况，强化财政资金使用的实际效果；严格控制预算追加，严格按相关程序规范操作，确保财政预算顺利执行。

　　五是深化财政改革。进一步深化部门预算管理，完善国库集中支付制度改革，全面推行公务卡制度改革；切实加强财政支出绩效评价和财政投资项目评审工作，有效提高财政资金运行的安全性、规范性、科学性；围绕预算编制、预算执行监管等关键环节，全面提高财政管理科学化、精细化水平。

　　六是强化资金监管。自觉接受人大、政协、新闻媒体及社会各界的监督，严格执行财政专项资金监督检查，开展重大项目建设、民生保障资金进行专项检查，确保财政资金安全高效运行。认真开展行政事业单位会计信息质量监督检查，提高全县各行政事业单位科学理财整体水平。